2023年7月10日-7月16日，發(fā)審委首發(fā)上會(huì)5家，通過(guò)5家。

（數(shù)據(jù)來(lái)源：證監(jiān)會(huì)官網(wǎng)資料整理）

（一）相關(guān)企業(yè)概況及上市委會(huì)議提出問(wèn)詢的主要問(wèn)題

1、合肥雪祺電氣股份有限公司

企業(yè)概況：公司主要從事冰箱和商用展示柜的研發(fā)、生產(chǎn)與銷售業(yè)務(wù)，為國(guó)內(nèi)外品牌商提供容積400L以上的大冰箱和商用展示柜等產(chǎn)品。公司依托自主開(kāi)發(fā)的多項(xiàng)核心技術(shù)，積極開(kāi)拓業(yè)務(wù)領(lǐng)域，目前已形成產(chǎn)能超過(guò)100萬(wàn)臺(tái)的三條高自動(dòng)化生產(chǎn)線。

中介機(jī)構(gòu)：IPO保薦機(jī)構(gòu)為中信證券，發(fā)行人會(huì)計(jì)師為容誠(chéng)，律師為嘉源。

募資用途：公司本次發(fā)行前總股本為10,257.00萬(wàn)股，雪祺電氣擬公開(kāi)發(fā)行不超過(guò)3,419.00萬(wàn)股，占不低于發(fā)行后總股本的25.00%。預(yù)計(jì)募集資金5.90億元，用于年產(chǎn)100萬(wàn)臺(tái)嵌入式冰箱等冰箱產(chǎn)品項(xiàng)目、冰箱零部件自制能力提升項(xiàng)目、研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目以及補(bǔ)充流動(dòng)資金。

選擇上市的標(biāo)準(zhǔn)為：最近三年凈利潤(rùn)均為正，且最近三年凈利潤(rùn)累計(jì)不低于1.5億元，最近一年凈利潤(rùn)不低于6000萬(wàn)元，最近三年經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~累計(jì)不低于1億元或者營(yíng)業(yè)收入累計(jì)不低于10億元。

財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)：報(bào)告期內(nèi)，雪祺電氣營(yíng)業(yè)收入為16.14億元、20.72億元和19.27億元；凈利潤(rùn)為452.06萬(wàn)元、8,278.60萬(wàn)元和1.03億元。

上市委會(huì)議現(xiàn)場(chǎng)問(wèn)詢的主要問(wèn)題:

主要客戶問(wèn)題。根據(jù)發(fā)行人申報(bào)材料，發(fā)行人采取 ODM 業(yè)務(wù)模式為美的集團(tuán)、美菱集團(tuán)等冰箱行業(yè)知名廠商生產(chǎn)大冰箱產(chǎn)品。報(bào)告期內(nèi)，發(fā)行人對(duì)第一大客戶美的集團(tuán)銷售收入占營(yíng)業(yè)收入的比例分別為 43.83%、42.67%、45.13%，來(lái)自 美的集團(tuán)毛利貢獻(xiàn)占比分別為 36.55%、40.58%、35.00%。 

請(qǐng)發(fā)行人：（1）結(jié)合發(fā)行人對(duì)美的集團(tuán)與其他客戶在信用政策、定價(jià)機(jī)制等方面的差異情況,美的集團(tuán)對(duì)發(fā)行人采購(gòu)金額占其同類產(chǎn)品采購(gòu)金額比例，說(shuō)明發(fā)行人是否對(duì)美的集 團(tuán)存在重大依賴，是否對(duì)發(fā)行人經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)穩(wěn)定構(gòu)成重大不利 影響；（2）結(jié)合與美的集團(tuán)的合作歷史、發(fā)展趨勢(shì)，說(shuō)明與 美的集團(tuán)業(yè)務(wù)是否可持續(xù)，是否充分披露相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)， 請(qǐng)保薦人發(fā)表明確意見(jiàn)。

相關(guān)資料借鑒：深交所官網(wǎng)、IPO資訊等