2022年11月7日-11月13日，發(fā)審委首發(fā)上會10家，通過9家。
| 序號 | 板塊 | 公司名稱 | 結果 | 主承銷商 | 會計師 事務所 | 律師 事務所 |
| 1 | 滬主板 | 天津金海通半導體設備 股份有限公司 | 通過 | 海通 | 容誠 | 國浩（深圳） |
| 2 | 科創(chuàng)板 | 北京神舟航天軟件技術 股份有限公司 | 通過 | 國信 | 天職國際 | 國楓 |
| 3 | 科創(chuàng)板 | 杭州安杰思醫(yī)學科技 股份有限公司 | 通過 | 中信 | 天健 | 德恒 |
| 4 | 科創(chuàng)板 | 上海榮盛生物藥業(yè) 股份有限公司 | 暫緩審議 | 安信 | 大華 | 君合 |
| 5 | 創(chuàng)業(yè)板 | 廣東美信科技 股份有限公司 | 通過 | 國金 | 致同 | 中倫 |
| 6 | 創(chuàng)業(yè)板 | 愛迪特（秦皇島）科技 股份有限公司 | 通過 | 中信建投 | 容誠 | 中倫 |
| 7 | 創(chuàng)業(yè)板 | 中機寰宇認證檢驗 股份有限公司 | 通過 | 中泰 | 信永中和 | 大成 |
| 8 | 創(chuàng)業(yè)板 | 大連達利凱普科技 股份公司 | 通過 | 華泰聯合 | 天健 | 世紀同仁 |
| 9 | 創(chuàng)業(yè)板 | 天鍵電聲股份有限公司 | 通過 | 華英 | 天職國際 | 康達 |
| 10 | 北證 | 河北華密新材科技 股份有限公司 | 通過 | 國融 | 立信 | 康達 |
1、愛迪特（秦皇島）科技股份有限公司
企業(yè)概況：愛迪特（秦皇島）科技股份有限公司是國內領先的口腔修復材料及口腔數字化設備提供商。自2007年成立起，公司始終致力于自主研發(fā)、生產、銷售具有國際競爭力的氧化鋯瓷塊等口腔修復材料，并依托對口腔醫(yī)療行業(yè)的深入理解和良好的客戶基礎，設計及銷售口腔數字化設備，通過技術創(chuàng)新和數字化改造傳統(tǒng)齒科，助力口腔行業(yè)的數字化轉型和智能化發(fā)展。
中介機構：IPO保薦機構為中信建投證券，發(fā)行人會計師為容誠，律師為中倫。
發(fā)行概況：公司本次發(fā)行前的總股本為57,088,145股，本次擬公開發(fā)行人民幣普通股不超過 19,029,382 股，占發(fā)行后總股本的比例不低于25%。
募資用途：此次IPO擬募資9.55億元，用于愛迪特牙科產業(yè)園-口腔CAD/CAM材料產業(yè)化建設項目、數字化口腔綜合服務平臺項目、愛迪特牙科產業(yè)園-研發(fā)中試基地項目、補充流動資金。
財務數據及上市標準：
根據《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則（2020 年修訂）》2.1.2 條之規(guī)定，公司選擇的具體上市標準為“（一）最近兩年凈利潤均為正且累計凈利潤不低于 5,000 萬元”。
2020 年度、2021 年度，發(fā)行人歸屬于母公司凈利潤分別為 4,462.16 萬元、5,534.37 萬元，扣除非經常性損益后歸屬于母公司凈利潤分別為 4,474.53 萬元和 5,173.35 萬元。最近 2 個會計年度的凈利潤均為正數，凈利潤以扣除非經常性損益前后較低者為計算依據，累計為 9,635.51 萬元，不少于 5,000 萬元，因此符合所選上市標準。
上市委會議提出問詢的主要問題：
1.報告期內，發(fā)行人對部分客戶采用口腔修復材料與口腔數字化設備類產品相結合的“聯動銷售”模式?？蛻粜枰诩s定期間內采購一定金額的口腔修復材料/口腔數字化設備，當客戶完成任務額后，發(fā)行人給予客戶一定價格折扣。請發(fā)行人說明“聯動銷售”中給予客戶的價格折扣在客戶完成任務額前的估計基礎，以及相應的會計處理是否符合《企業(yè)會計準則》的相關規(guī)定。請保薦人發(fā)表明確意見。
2.發(fā)行人境外銷售收入占主營業(yè)務收入的比例分別為 38.13%、36.08%、44.49%及 57.01%，呈上升趨勢。發(fā)行人主要產品氧化鋯瓷塊的境外銷售毛利率高于境內，且平均銷售單價出現逐年下降趨勢。請發(fā)行人說明主要產品境外毛利率較高的原因及合理性并說明高毛利率的可持續(xù)性。請保薦人發(fā)表明確意見。
相關資料借鑒：創(chuàng)業(yè)板官網、招股說明書、 大象IPO等
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