2023年4月17日-4月21日，發(fā)審委首發(fā)上會(huì)6家，通過(guò)6家。

（數(shù)據(jù)來(lái)源：證監(jiān)會(huì)官網(wǎng)資料整理）

1、武漢元豐汽車電控系統(tǒng)股份有限公司

企業(yè)概況：武漢元豐汽車電控系統(tǒng)股份有限公司是一家專門提供機(jī)動(dòng)車輛主動(dòng)安全系統(tǒng)解決方案的高新技術(shù)企業(yè)，主營(yíng)業(yè)務(wù)為防抱死制動(dòng)系統(tǒng)（ABS）、電子穩(wěn)定控制系統(tǒng)（ESC）的研發(fā)、生產(chǎn)、銷售和技術(shù)服務(wù)，并已具備線控制動(dòng)系統(tǒng)（YCHB）的研發(fā)及量產(chǎn)能力，產(chǎn)品廣泛應(yīng)用于燃油汽車、新能源汽車及摩托車。

截至本招股說(shuō)明書(shū)簽署日，元豐投資直接持有公司42.61%的股權(quán)，系本公司的控股股東。

截至本招股說(shuō)明書(shū)簽署日，吳學(xué)軍通過(guò)元豐投資間接持有公司38.35%股權(quán)，其作為元豐投資的實(shí)際控制人，控制了公司42.61%的表決權(quán)，為公司的實(shí)際控制人。公司本次發(fā)行前總股本為8,000.00萬(wàn)股，本次擬公開(kāi)發(fā)行為不超過(guò)2,666.67萬(wàn)股（不考慮超額配售選擇權(quán)），公開(kāi)發(fā)行的股份占發(fā)行后總股本的比例不低于25%。

根據(jù)資料顯示，吳學(xué)軍生于1960年3月，工學(xué)博士，現(xiàn)任公司董事長(zhǎng)。1987年7月至1994年9月，任武漢工業(yè)大學(xué)教師；1997年9月至2008年3月，任武漢理工大學(xué)教師；1998年5月至2018年11月，歷任元豐零部件董事、總經(jīng)理；2006年9月至今，歷任元豐投資董事、執(zhí)行董事兼總經(jīng)理；2007年2月至今，歷任公司總經(jīng)理、董事長(zhǎng)。

吳學(xué)軍家族可謂人才濟(jì)濟(jì)。招股書(shū)顯示，吳學(xué)軍的弟弟吳學(xué)民是上市公司菲利華（300395.SZ）的董事長(zhǎng)及實(shí)際控制人；而他配偶盧國(guó)萍的弟弟盧國(guó)建是上市公司芯?？萍迹?88595.SH）的董事長(zhǎng)、總經(jīng)理及實(shí)際控制人。此次IPO，也是他們家族的第三個(gè)IPO！

中介機(jī)構(gòu)：IPO保薦機(jī)構(gòu)為中國(guó)銀河證券，發(fā)行人會(huì)計(jì)師為致同，律師為國(guó)浩（北京）。

募資用途：此次IPO擬募集4.06億元，用于汽車主動(dòng)安全系統(tǒng)生產(chǎn)基地建設(shè)項(xiàng)目、研發(fā)中心升級(jí)建設(shè)項(xiàng)目、補(bǔ)充流動(dòng)資金。

財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)：2020年至2022年，公司營(yíng)業(yè)收入分別為4.58億元、4.58億元、5.48億元；歸母凈利潤(rùn)分別為6254.72萬(wàn)元、6735.25萬(wàn)元、7738萬(wàn).34元。

上市委會(huì)議現(xiàn)場(chǎng)問(wèn)詢的主要問(wèn)題:

1.債務(wù)問(wèn)題。根據(jù)發(fā)行人申報(bào)材料，發(fā)行人、控股股東 及實(shí)際控制人歷史上存在大額債務(wù)，并通過(guò)將發(fā)行人分立、 轉(zhuǎn)讓天地底盤和元豐零部件股權(quán)、引入外部投資者、債務(wù)沖 抵等措施處理債務(wù)問(wèn)題。報(bào)告期內(nèi)，控股股東、實(shí)際控制人 存在股權(quán)轉(zhuǎn)讓糾紛與訴訟、占用發(fā)行人資金等問(wèn)題。 請(qǐng)發(fā)行人：（1）說(shuō)明目前控股股東、實(shí)際控制人的債務(wù) 及對(duì)外擔(dān)保情況，控股股東、實(shí)際控制人與相關(guān)方是否存在 2 訴訟、仲裁或其他糾紛及潛在糾紛；（2）結(jié)合控股股東、實(shí) 際控制人財(cái)務(wù)狀況和償債能力，說(shuō)明是否存在對(duì)發(fā)行人獨(dú)立 性、控制權(quán)和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定性產(chǎn)生重大不利影響的事項(xiàng)；（3） 說(shuō)明發(fā)行人是否存在體外資金循環(huán)，相關(guān)內(nèi)部控制制度是否 健全有效。同時(shí)，請(qǐng)保薦人發(fā)表明確意見(jiàn)。

2.主營(yíng)業(yè)務(wù)收入及成長(zhǎng)性問(wèn)題。根據(jù)發(fā)行人申報(bào)材料， 發(fā)行人報(bào)告期內(nèi)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入分別為 45,812.78 萬(wàn)元、 45,788.42 萬(wàn)元、54,791.99 萬(wàn)元，成套燃油汽車 ABS 產(chǎn)品收 入占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的比例分別為 81.20%、71.83%、46.59%, 逐年下降。2021 年和 2022 年發(fā)行人收入增長(zhǎng)主要來(lái)源于摩托 車及新能源汽車 ABS 產(chǎn)品、汽車 ESC 產(chǎn)品。報(bào)告期內(nèi)，發(fā)行 人對(duì)境外主要客戶 SPCO 及其代理商的銷售收入逐年下降。 請(qǐng)發(fā)行人：（1）結(jié)合燃油車市場(chǎng)發(fā)展前景、商用車整體 需求放緩情況、汽車 ESC 產(chǎn)品對(duì) ABS 產(chǎn)品的技術(shù)迭代等，說(shuō) 明成套燃油汽車 ABS 產(chǎn)品銷售收入是否存在進(jìn)一步下滑的風(fēng) 險(xiǎn)；（2）結(jié)合市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)格局、行業(yè)技術(shù)發(fā)展路線、客戶拓展 和在手訂單等情況，說(shuō)明報(bào)告期內(nèi)摩托車及新能源汽車 ABS 產(chǎn)品和汽車 ESC 產(chǎn)品銷售收入增長(zhǎng)的原因及合理性，是否具 有可持續(xù)性；（3）說(shuō)明發(fā)行人對(duì) SPCO 及其代理商銷售收入逐 年下滑的原因，與其業(yè)務(wù)合作是否具有可持續(xù)性；（4）說(shuō)明 上述情況對(duì)發(fā)行人經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)是否構(gòu)成重大不利影響，發(fā)行人 是否具有成長(zhǎng)性。同時(shí)，請(qǐng)保薦人發(fā)表明確意見(jiàn)。

相關(guān)資料借鑒：深交所官網(wǎng)、招股說(shuō)明書(shū)、大象IPO等